вебинар 14-16.05.2019 по НДС

вебинар налогового консультанта Центра «Консульт»

Ольги Бондарцевой

Тонкости определения базы налогообложения НДС.

Электронное администрирование НДС в 2019 году.

Вебинар будет проходить 2 дня: 14.05.2019г. — часть 1, 16.05.2019г.- часть 2.

Продолжительность каждой части 2 часа.

Цена вебинара 630 грн.

При оплате до 08.05.2019г. и для подписчиков изданий Центра «Консульт» — цена 530 грн.

План вебинара

Актуально: Обновление критериев проверки НН/РКНН до мониторинга, новый порядок обжалования блокировки (проект постановления КМУ «О внесении изменений в постановление Кабинета Министров Украины от 21 февраля 2018 №117» согласован с Государственной регуляторной службой).

Часть1. Обзор практических ситуаций в проблемных вопросах учета НДС. Консультации ГФСУ.

1.1. Трудности в определении объекта налогообложения. Зависимость от места поставки.

1.2. Какие операции не попадают под обложение НДС и считаются льготными.

1.2.1. Операции, которые освобождены от налогообложения.

1.2.2. Операции, подлежащие обложению по нулевой ставке: экспорт и операции, осуществляемые в рамках международных отношений.

1.3. Что происходит с налоговым кредитом при осуществлении льготных поставок? Как и когда применяется распределение НДС?

1.3.1. «Компенсирующие» налоговые обязательства при «условных» поставках и «дешевой» продаже. Консультации ГФСУ.

1.3.2. Особенности механизма годового перерасчета НДС и пропорциональное отнесение налогового кредита.

1.4. Тонкости определения базы налогообложения (таблица примеров с проводами). При вводе первичных документов в бухгалтерские программы контролируем бухгалтерские проводки.

1.3.1. Договорная цена. База налогообложения поставки не может быть ниже цены приобретения.

1.3.2. В каких случаях база налогообложения определяется по «обычным ценам». Как определить «обычную цену» для налоговых обязательств.

1.3.3. Когда база налогообложения поставки не может быть ниже балансовой (остаточной) стоимости.

1.3.4. В каких случаях необходимо знать среднерыночную стоимость объекта продажи или провести оценку его стоимости. Какие последствия могут возникнуть при продажи основных средств физическим лицам и что проверяющих интересует в этих операциях.

1.3.5. Сложные случаи корректировки налоговых обязательств. Ряд практических ситуаций и актуальных консультаций.

Часть 2. Особенности механизма электронного администрирования НДС на практических примерах.

2.1. Какие моменты нужно контролировать при составлении НН\РК, чтобы не было отказа в регистрации.

2.1. Обязательные реквизиты в НН/РКНН. В каких случаях нужно указывать условный ИНН в НН. Сводные налоговые накладные: примеры заполнения.

2.2. Как показатели влияют на исчисления регистрационного лимита.

2.3. О сроках регистрации НН/РК. Общий порядок и исключения. Если на регистрационный лимит наложен арест, будет ли штраф за несвоевременную регистрацию НН/РК из-за ареста лимита.

2.4. Какие приложения к налоговой декларации по НДС подлежат обязательному заполнению, а какие в отдельных случаях. Обзор практических ситуаций.

2.5. Возможности и недостатки электронного кабинета плательщика НДС на сайте ГФСУ и программы «M.e.doc» при подаче налоговой декларации по НДС.

2.6. Электронный счет НДС. За что платим с текущего счета, а за что с электронного счета. Механизм уплаты штрафа за несвоевременную регистрацию НН и по уточняющему расчету по НДС.

2.7. Как вернуть деньги с электронного счета.

По всем вопросам обращайтесь по тел. (057) 737 01 50 , e-mail: kob.consult@gmail.com

Заказать

Напечатать Напечатать
Cкачать pdf
Поделиться: